ΜΑΖΩΝΑΚΗΣ: ΣΤΟ ΣΤΟΧΑΣΤΡΟ ΤΗΣ ΑΑΔΕ ΤΟ ΙΑΤΡΕΙΟ ΣΤΗΝ ΚΑΡΝΕΑΔΟΥ – ΕΛΕΓΧΟΣ ΣΕ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥΣ ΚΑΙ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ

Νέος κύκλος ελέγχων ανοίγει γύρω από το ιατρείο της οδού Καρνεάδου στο Κολωνάκι, όπου ο Γιώργος Μαζωνάκης υπέστη την καρδιακή ανακοπή. Αυτή τη φορά στο επίκεντρο βρίσκεται το φορολογικό και διοικητικό σκέλος της λειτουργίας του χώρου, με την ΑΑΔΕ να εξετάζει την οικονομική δραστηριότητα της επιχείρησης και το φορολογικό προφίλ των δύο γιατρών.

Στο επίκεντρο οι τραπεζικές κινήσεις

Σύμφωνα με πληροφορίες, κλιμάκιο της ΑΑΔΕ επισκέφθηκε την Πέμπτη το ιατρείο της Καρνεάδου και ξεκίνησε αναλυτικό έλεγχο.

Οι ελεγκτές εξετάζουν, μεταξύ άλλων, τους τραπεζικούς λογαριασμούς της επιχείρησης, τις καταθέσεις και τις κινήσεις που έχουν πραγματοποιηθεί, αλλά και τις συναλλαγές μέσω καρτών.

Ο έλεγχος μπορεί να επεκταθεί και σε τραπεζικά ιδρύματα του εξωτερικού, εφόσον προκύψει ότι υπάρχουν εκεί κεφάλαια ή επενδύσεις που συνδέονται με την επιχειρηματική δραστηριότητα.

Παράλληλα, ερευνώνται τυχόν συναλλαγές μεταξύ συνδεδεμένων ή συγγενικών επιχειρήσεων, προκειμένου να διαπιστωθεί αν υπάρχουν οικονομικές σχέσεις που απαιτούν περαιτέρω φορολογικό έλεγχο.

Στο μικροσκόπιο αποδείξεις και τιμολόγια

Ιδιαίτερη σημασία στον έλεγχο έχουν τα φορολογικά παραστατικά της επιχείρησης. Η ΑΑΔΕ εξετάζει την ακρίβεια και τη γνησιότητα τιμολογίων, αποδείξεων και άλλων οικονομικών στοιχείων που έχουν εκδοθεί ή ληφθεί.

Τα στοιχεία αυτά διασταυρώνονται με τα διαθέσιμα οικονομικά δεδομένα, ώστε να διαπιστωθεί εάν οι συναλλαγές που εμφανίζονται στα αρχεία αντιστοιχούν στην πραγματική δραστηριότητα της επιχείρησης.

Στο ίδιο πλαίσιο εξετάζονται τα δηλωθέντα εισοδήματα και οι δαπάνες, ενώ, όπου κριθεί απαραίτητο, ο έλεγχος μπορεί να επεκταθεί και σε στοιχεία του πελατολογίου.

Οι έμμεσες τεχνικές ελέγχου

Οι ελεγκτικές αρχές έχουν τη δυνατότητα να ζητήσουν πρόσθετα στοιχεία και από τρίτους, όπως προμηθευτές ή παρόχους ψηφιακών υπηρεσιών.

Παράλληλα, μπορούν να χρησιμοποιήσουν έμμεσες τεχνικές προσδιορισμού της φορολογητέας ύλης, προκειμένου να εντοπιστούν πιθανές αποκλίσεις ανάμεσα στα δηλωμένα εισοδήματα και την πραγματική οικονομική εικόνα μιας επιχείρησης ή ενός φορολογουμένου.

Στο πλαίσιο αυτό μπορεί να εξεταστεί και η σχέση των δηλωθέντων εσόδων με τις τραπεζικές κινήσεις, αλλά και κατά πόσο η μεταβολή της περιουσιακής κατάστασης συμβαδίζει με τα εισοδήματα που έχουν δηλωθεί.